【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 平成29年８月10日
【四半期会計期間】 第95期第１四半期(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日)
【会社名】 株式会社 極洋
【英訳名】 KYOKUYO CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 今 井 賢 司 【本店の所在の場所】 東京都港区赤坂三丁目３番５号 【電話番号】 03(5545)0703
【事務連絡者氏名】 取締役企画部長 木 山 修 一 【最寄りの連絡場所】 東京都港区赤坂三丁目３番５号 【電話番号】 03(5545)0703
【事務連絡者氏名】 取締役企画部長 木 山 修 一 【縦覧に供する場所】 株式会社 東京証券取引所
第一部
【企業情報】
第１
【企業の概況】
１
【主要な経営指標等の推移】
回次
第94期 第１四半期 連結累計期間
第95期 第１四半期 連結累計期間
第94期 会計期間
自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日
自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日
自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日
売上高 (百万円) 52,206 56,844 236,561
経常利益 (百万円) 380 1,103 3,709
親会社株主に帰属する四半期 (当期)純利益
(百万円) 551 754 2,422
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 459 806 2,857
純資産額 (百万円) 22,995 25,560 25,391
総資産額 (百万円) 101,632 107,422 97,391 １株当たり四半期(当期)
純利益金額
(円) 52.47 71.80 230.66 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益金額
(円) 48.37 66.56 213.01
自己資本比率 (％) 22.2 23.4 25.6
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移 については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．平成28年10月１日付で普通株式10株を1株に併合しています。前連結会計年度の期首に当該 株式併合が行われたと仮定し、「１株当たり四半期（当期）純利益金額」及び「潜在株式 調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額」を算定しております。
２
【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれて いる事業の内容について、重要な変更はありません。
第２
【事業の状況】
１
【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関 する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有 価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２
【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３
【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第１四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断 したものであります。
(1)業績の状況
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善を背景に、個人消費が増 加するなど、景気は緩やかな回復がみられるものの、中国を始めとする新興国経済の成長鈍化や保 護主義の台頭を含む欧米の政治リスクなどが世界の実体経済に及ぼす影響が懸念され、依然として 不透明な状況が続いております。
水産・食品業界におきましては、食の安心・安全に対する消費者の関心は高く、さらに少子高齢 化による国内マーケット環境の変化や人手不足による労働コストの上昇に加え、世界的な水産物需 要の増大による買付コストの上昇など、厳しい状況は続いております。
このような状況のもとで、中期経営計画『バリューアップ・キョクヨー2018』の最終年度を迎え、 『魚に強い総合食品会社として、収益基盤の安定と変化への対応力を高め、新たな価値を創造する 企業を目指す』ことを基本方針とし、目標達成に向けて取り組んでおります。
当第１四半期連結累計期間における当社グループの売上高は568億44百万円(前年同期比8.9％増)、 営業利益は９億79百万円(前年同期比109.6％増)、経常利益は11億３百万円(前年同期比190.1％増)、 親会社株主に帰属する四半期純利益は７億54百万円(前年同期比36.8％増)となりました。
セグメント別の業績は次のとおりです。 ①水産商事セグメント
鮭鱒・エビ・北洋魚などの販売が順調に推移したほか、定塩鮭製品などの付加価値製品の拡販に 努めました。また、海外での水産物販売についても米国マーケットでの販売が順調に伸びておりま す。この結果、この部門は売上・利益ともに前年同期を上回りました。
②冷凍食品セグメント
水産冷凍食品事業では寿司種を中心とした生食用商品及び『だんどり上手』シリーズなどの加熱 用商品の拡販に努めました。また調理冷凍食品事業では自社工場製品の水産フライ類やカニ風味か まぼこの販売が伸長しました。家庭用冷凍食品事業では塩釜工場製品の販売を伸ばしております。 この結果、この部門は売上・利益ともに前年同期を上回りました。
この部門の売上高は159億21百万円(前年同期比4.0％増)、営業利益は２億16百万円(前年同期は営 業利益５百万円)となりました。
③常温食品セグメント
サバやサンマなどの水産缶詰の拡販に努めるとともに、価格改定や商品集約を図りました。また、 原料価格高騰が続いている海産珍味類は、価格改定や規格変更等のコストアップ対策に取り組みま した。この結果、この部門は売上・利益ともに前年同期を上回りました。
こ の 部 門 の 売 上 高 は 49 億 41 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 7.0 ％ 増 )、 営 業 利 益 は １ 億 ４ 百 万 円 ( 前 年 同 期 比 14.7％増)となりました。
④物流サービスセグメント
前期に冷蔵運搬船事業から撤退したことにより、売上は前年同期を下回りましたが、冷蔵倉庫事 業において、入庫貨物の確保を図り、営業力強化と事業の効率化に努めた結果、利益は前年同期を 上回りました。
この部門の売上高は２億51百万円(前年同期比32.5％減)、営業利益は49百万円(前年同期は営業損 失27百万円)となりました。
⑤鰹・鮪セグメント
加工及び販売事業は、外食・量販店向けに本鮪・カツオタタキなどの取扱いを伸ばしました。養 殖事業は、漁場や漁獲規制が厳しくなるなか天然種苗の確保を図るとともに、完全養殖魚の今年度 初出荷を目指し、準備を進めました。海外まき網事業は、水揚げ数量は前年同期を下回ったものの、 魚価が高値で推移し収益を確保しました。この結果、この部門は売上・利益ともに前年同期を上回 りました。
(2)財政状態の分析
当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ100億30百万円増加し、1,074 億22百万円となりました。
流動資産は、たな卸資産が増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ100億51百万円増加 し、824億３百万円となりました。固定資産は、前連結会計年度末に比べ20百万円減少し、250億19 百万円となりました。
負 債 合 計 は、 借 入 金 が 増 加 し た こ と な ど に よ り、 前 連 結 会 計 年 度 末 に 比 べ 98 億 62 百 万 円 増 加 し、 818億62百万円となりました。
純資産は、前連結会計年度末に比べ１億68百万円増加し、255億60百万円となりました。 この結果、自己資本比率は23.4%(前連結会計年度末比2.2ポイント減)となりました。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新た に生じた課題はありません。
当社は株式会社の支配に関する基本方針として『当社株式の大規模買付行為への対応方針(買収防 衛策)』を定めており、平成29年６月27日開催の第94回定時株主総会において、平成32年開催の定時 株主総会終結の時まで継続することをご承認いただいております。
当該方針の概要は下記のとおりです。なお詳細につきましては当社ホームページ掲載の「当社株 式の大規模買付行為への対応方針(買収防衛策)の継続に関するお知らせ」本文をご参照ください。
(参考ＵＲＬ http://www.kyokuyo.co.jp/wp-content/uploads/post/pdf/1705113.pdf)
①当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者のあり方に関する基本方針
上場会社である当社の株式は、株主、投資家の皆様による自由な取引が認められており、当社 の株式に対する大規模買付提案又はこれに類似する行為があった場合においても、一概に否定す るものではなく、最終的には株主の皆様の意思により判断されるべきであると考えております。
当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方としては、経営の基本理念、企業価値 のさまざまな源泉、ならびに当社を支えるステークホルダーとの信頼関係を十分に理解し、当社 の企業価値ひいては株主共同の利益を中長期的に確保、向上させる者でなければならないと考え ております。
従いまして、企業価値ひいては株主共同の利益を毀損するおそれのある不適切な大規模買付提 案またはこれに類似する行為を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として 不適切であると考えます。
②基本方針の実現に資する取組み
当社は、上記基本方針に照らし、企業価値ひいては株主共同の利益を向上させるための取組み として、次の施策を実施しております。
ア.中期経営計画の策定
当社は、当社の企業価値、株主共同の利益を向上させるため、平成27年度から平成29年度ま での３ヵ年中期経営計画『バリューアップ・キョクヨー2018』を策定し、『グローバル戦略』 と『シナジー戦略』に新たに『差別化戦略』を加えた３つを基本戦略として事業展開をしてお ります。
イ．コーポレート・ガバナンスの強化
当社は企業統治（コーポレート・ガバナンス）に関しては、公正な経営を維持することが基 本であると考えております。取締役会・監査役会・会計監査人による監査など法律上の機能に 加え、内部統制機能の強化により経営の透明性向上とコンプライアンスを徹底し、経営環境の 変化に迅速に対応できる組織体制を構築することで、コーポレート・ガバナンスの強化に努め ております。
③基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを 防止する取組み
当社取締役会は、上記の基本的な考え方に立ち、大規模買付者が取締役会に対して事前に必 要かつ十分な情報提供をし、取締役会による一定の検討時間が経過した後に大規模買付行為を 開始するといった一定のルール(以下「大規模買付ルール」といいます。)を設定し、大規模買 付者に対して大規模買付ルールの遵守を求めます。
大規模買付者が大規模買付ルールを遵守した場合は原則として対抗措置はとりません。当該 買付提案に応じるか否かは、株主の皆様において、ご判断いただくことになります。但し、買 収行為が結果として会社に回復し難い損害をもたらすなど、当社の企業価値ひいては株主共同 の 利 益 を 著 し く 損 な う と 当 社 取 締 役 会 が 判 断 す る 場 合 に は、 取 締 役 の 善 管 注 意 義 務 に 基 づ き、 例外的に対抗措置を取ることがあります。大規模買付者が大規模買付ルールを遵守しなかった 場合には、具体的な買付方法の如何にかかわらず、対抗措置をとり買収行為に対抗する場合が あります。具体的な対抗措置をとることを決定した場合には、その内容につきまして速やかに 開示いたします。
本プランの有効期限は平成32年６月に開催される定時株主総会となっておりますが、有効期 限の満了前であっても、株主総会あるいは取締役会において本プランを変更、廃止する旨の決 議が行われた場合は、その時点で変更、廃止されるものとします。本プランについて変更、廃 止等の決定を行った場合には、その内容につきまして速やかに開示いたします。
なお、取締役会は、以下の理由から、本プランが基本方針に沿い、当社の企業価値・株主共 同の利益を損なうものではなく、かつ当社経営陣の地位の維持を目的とするものではないと判 断しております。
ア．買収防衛策に関する指針の要件を完全に充足していること イ．株主意思を重視するものであること
ウ．独立性の高い社外者の判断を重視していること エ．合理的な客観的要件を設定していること オ．独立した外部専門家の意見を取得していること
カ．デッドハンド型・スローハンド型の買収防衛策ではないこと
(4)研究開発活動
第３
【提出会社の状況】
１
【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】 ① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 43,700,000
計 43,700,000
② 【発行済株式】
種類
第１四半期会計期間末 現在発行数(株) (平成29年６月30日)
提出日現在 発行数(株) (平成29年８月10日)
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名
内容
普通株式 10,928,283 10,928,283
東京証券取引所 (市場第１部)
完全議決権株式であり、権利 内容に何ら限定のない当社に おける標準となる株式。 単元株式数は100株でありま す。
計 10,928,283 10,928,283 ― ―
(注) 提出日現在発行数には、平成29年８月１日から四半期報告書提出日までの新株予約権の行 使により発行された株式数は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】 該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】 該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】 該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
年月日
発行済株式 総数増減数
(千株)
発行済株式 総数残高
(千株)
資本金増減額 (百万円)
資本金残高 (百万円)
資本準備金 増減額 (百万円)
資本準備金 残高 (百万円) 平成29年６月30日 ― 10,928 ― 5,664 ― 742
(6) 【大株主の状況】
(7) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認でき ないため、記載することができないことから、直前の基準日(平成29年３月31日)に基づく株主名簿 による記載をしております。
① 【発行済株式】
(平成29年３月31日現在)
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
完全議決権株式(自己株式等)
（自己保有株式） 普通株式 425,500
―
権利内容に何ら限定の ない当社における標準 となる株式
完全議決権株式(その他) 普通株式 10,484,300 104,843 同上
単元未満株式 普通株式 18,483 ― 同上
発行済株式総数 10,928,283 ― ―
総株主の議決権 ― 104,843 ―
(注)１.上記「完全議決権株式(その他)」中には、証券保管振替機構名義の株式が1,100株(議決権 11個)含まれております。
２.「単元未満株式」中には、当社所有の自己株式10株が含まれております。
② 【自己株式等】
(平成29年３月31日現在) 所有者の氏名
又は名称
所有者の住所
自己名義 所有株式数
(株)
他人名義 所有株式数
(株)
所有株式数 の合計
(株)
発行済株式 総数に対する
所有株式数 の割合(％) （自己保有株式）
株式会社 極洋
東京都港区赤坂 三丁目３番５号
425,500 ― 425,500 3.89
計 ― 425,500 ― 425,500 3.89
２
【役員の状況】
第４
【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当 社 の 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 は、「 四 半 期 連 結 財 務 諸 表 の 用 語、 様 式 及 び 作 成 方 法 に 関 す る 規 則 」 (平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
１
【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円) 前連結会計年度
(平成29年３月31日)
当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,641 3,260
受取手形及び売掛金 29,113 29,093
たな卸資産 36,897 46,747
その他 3,724 3,326
貸倒引当金 △24 △25
流動資産合計 72,351 82,403
固定資産
有形固定資産 17,137 17,060
無形固定資産
のれん 34 28
その他 461 479
無形固定資産合計 496 507
投資その他の資産
投資有価証券 4,320 4,508
その他 4,957 4,837
貸倒引当金 △1,870 △1,894
投資その他の資産合計 7,407 7,451
固定資産合計 25,040 25,019
(単位：百万円) 前連結会計年度
(平成29年３月31日)
当第１四半期連結会計期間 (平成29年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 5,991 9,274
短期借入金 19,359 25,457
コマーシャル・ペーパー 10,000 10,000
未払法人税等 1,091 553
引当金 873 495
その他 7,879 8,740
流動負債合計 45,195 54,520
固定負債
新株予約権付社債 2,785 2,785
長期借入金 18,775 19,337
引当金 118 143
退職給付に係る負債 4,659 4,616
資産除去債務 54 54
その他 412 404
固定負債合計 26,804 27,341
負債合計 72,000 81,862
純資産の部
株主資本
資本金 5,664 5,664
資本剰余金 750 750
利益剰余金 19,637 19,761
自己株式 △749 △749
株主資本合計 25,301 25,425
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 413 497
繰延ヘッジ損益 259 158
為替換算調整勘定 82 119
退職給付に係る調整累計額 △1,080 △1,030
その他の包括利益累計額合計 △325 △255
非支配株主持分 415 390
純資産合計 25,391 25,560
(2) 【四半期連結損益及び包括利益計算書】 【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円) 前第１四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日)
売上高 52,206 56,844
売上原価 46,950 50,725
売上総利益 5,255 6,119
販売費及び一般管理費 4,788 5,140
営業利益 467 979
営業外収益
受取利息 7 7
受取配当金 48 49
持分法による投資利益 58 46
補助金収入 45 54
為替差益 ― 53
その他 46 41
営業外収益合計 205 253
営業外費用
支払利息 100 99
貸倒引当金繰入額 68 23
為替差損 107 ―
その他 15 6
営業外費用合計 292 128
経常利益 380 1,103
特別利益
固定資産処分益 431 0
特別利益合計 431 0
特別損失
固定資産処分損 9 0
特別損失合計 9 0
税金等調整前四半期純利益 801 1,103
法人税、住民税及び事業税 100 503
法人税等調整額 181 △140
法人税等合計 282 363
四半期純利益 519 740
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益 551 754
(単位：百万円) 前第１四半期連結累計期間
(自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日)
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △101 83
繰延ヘッジ損益 △16 △101
為替換算調整勘定 9 32
退職給付に係る調整額 48 49
その他の包括利益合計 △59 65
四半期包括利益 459 806
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 472 823
【注記事項】
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当 第 １ 四 半 期 連 結 累 計 期 間 に 係 る 四 半 期 連 結 キ ャ ッ シ ュ ・ フ ロ ー 計 算 書 は 作 成 し て お り ま せ ん。
なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を 含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日
至 平成28年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日
至 平成29年６月30日)
減価償却費 452百万円 450百万円
のれんの償却額 14 〃 5 〃
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日) １．配当金支払額
決議 株式の種類
配当金の総額 (百万円)
１株当たり 配当額(円)
基準日 効力発生日 配当の原資 平成28年６月24日
定時株主総会
普通株式 525 ５ 平成28年３月31日 平成28年６月27日 利益剰余金 （注）平成28年10月１日付で普通株式につき10株を１株とする株式併合を行っておりますが、上記の１株当たり配 当額は、基準日が平成28年３月31日であるため、当該株式併合前の金額で記載しております。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結 会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日) １．配当金支払額
決議 株式の種類
配当金の総額 (百万円)
１株当たり 配当額(円)
基準日 効力発生日 配当の原資 平成29年６月27日
定時株主総会
普通株式 630 60 平成29年３月31日 平成29年６月28日 利益剰余金 （注）1. 平成28年10月１日付で普通株式につき10株を１株とする株式併合を行っております。
2. １株当たり配当額60円には、創立80周年記念配当10円を含んでおります。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結 会計期間の末日後となるもの
(セグメント情報等) 【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日) １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
水産商事 冷凍食品 常温食品 物流 サービス
鰹・鮪 その他 合計
調整額 (注１)
四半期連結 損益及び 包括利益計 算書計上額
(注２) 売上高
外部顧客への売上高 25,273 15,304 4,616 372 6,553 85 52,206 ― 52,206 セ グ メ ン ト 間 の 内 部
売上高又は振替高
5,738 889 58 389 479 362 7,918 △7,918 ― 計 31,012 16,194 4,674 761 7,032 448 60,124 △7,918 52,206 セグメント利益又は
損失(△)
548 5 91 △27 15 27 661 △194 467 (注) １．セグメント利益又は損失の調整額194百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用221百万円が
含まれております。全社費用は、主に親会社本社の総務部門等管理部門に係る費用であります。 ２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報 該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日) １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
水産商事 冷凍食品 常温食品 物流 サービス
鰹・鮪 その他 合計
調整額 (注１)
四半期連結 損益及び 包括利益計 算書計上額
(注２) 売上高
外部顧客への売上高 28,082 15,921 4,941 251 7,571 75 56,844 ― 56,844 セ グ メ ン ト 間 の 内 部
売上高又は振替高
5,718 903 71 416 434 317 7,861 △7,861 ― 計 33,801 16,825 5,013 668 8,005 392 64,705 △7,861 56,844 セグメント利益又は
損失(△)
869 216 104 49 123 △22 1,341 △361 979 (注) １．セグメント利益又は損失の調整額361百万円には、各報告セグメントに配分していない全社費用372百万円が
含まれております。全社費用は、主に親会社本社の総務部門等管理部門に係る費用であります。 ２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金 額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目
前第１四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日
至 平成28年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日
至 平成29年６月30日)
(1) １株当たり四半期純利益金額 52円 47銭 71円 80銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円) 551 754
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額(百万円)
551 754
普通株式の期中平均株式数(千株) 10,503 10,502
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 48円 37銭 66円 56銭 (算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益 調整額(百万円)
― ―
普通株式増加数(千株) 890 826
希 薄 化 効 果 を 有 し な い た め、 潜 在 株 式 調 整 後 １ 株 当 た り 四 半 期 純 利 益 金 額 の 算 定 に 含 め な か っ た 潜 在 株 式 で、 前 連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
― ―
（注）平成28年10月１日付で普通株式につき10株を１株とする株式併合を行ったため、前連結会計年度の期首に当 該株式併合が行われたと仮定して、「１株当たり四半期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり四半 期純利益金額」を算定しております。
(重要な後発事象)
２
【その他】
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成29年８月４日 株式会社極洋
取締役会 御中
井上監査法人 指定社員 業務執行社員
公認会計士 林 映 男 印
指定社員 業務執行社員
公認会計士 吉 松 博 幸 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられてい る株式会社極洋の平成29年４月１日から平成30年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期 間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日か ら平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結 損益及び包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠 して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚 偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整 備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結 財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認めら れる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対し て実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我 が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比 べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般 に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社極洋及び連結子会社の平 成29年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に 表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報 告書提出会社）が別途保管しております。
表紙
提出書類 確認書
根拠条文 金融商品取引法第24条 ８第 項
提出先 関東財務局長
提出日 成29 ８月10日
会社名 株式会社 極洋
英訳名 KY４KUY４ （４.,１T）.
表者 役職氏名 表取締役社長 今 井 賢
最高財務責任者 役職氏名 ―
本店 所在 場所 東京都港区赤坂三丁目 番
縦覧に供す 場所 株式会社 東京証券取引所
四半期報告書 記載内容 適正性に関す 事項
当社 表取締役社長今井賢 当社 第95期第 四半期 自 成29 月 日 至 成29
月30日 四半期報告書 記載内容 金融商品取引法 に基 適正に記載さ い こと 確認
いたしました
特記事項
